Современные финансы - это способ измерения эффективности жизни и деятельности нынешнего человека. Состояние финансов неумолимо показывает результаты его работы или бизнеса.
Анализ финансовой устойчивости ОАО "Пермэнерго".
DСО=10157,5-5218,5х2,57@ - 3253,9 (млн. руб.).
То есть на ОАО "Пермэнерго" благодаря ускорению оборачиваемости оборотных средств было высвобождено 3253, 9 млн. руб.
За счет ускорения оборачиваемости оборотных средств прирост продукции составил 13103,175 млн. руб. (DVр=+1,29х10157,5).
Анализ движение денежных средств
Движение денежных средств
ОАО "Пермэнерго"
в 2000, 2001 и 2002 гг. (расчет прямым методом)
. Табл.6
|
Показатели |
Номер строки формы № 4 |
Сумма, млн. руб. | |||
|
За 2001 год |
За 2002 год | ||||
|
1 |
2 |
3 |
4 | ||
|
1. Текущая деятельность | |||||
|
1.1. Приток денежных средств: |
19 694 |
77 268 | |||
|
- выручка от реализации товаров, продукции, работ и услуг |
030 |
18 812 |
68 096 | ||
|
- авансы, полученные от покупателей |
050 |
— |
— | ||
|
- целевое финансирование |
060 |
— |
— | ||
|
- прочие поступления (суммы, выданные ранее подотчетным лицам) |
110 |
882 |
9 172 | ||
|
1.2. Отток денежных средств: |
19 161 |
66 863 | |||
|
- оплата приобретенных товаров, работ, услуг |
130 |
12 769 |
52 988 | ||
|
- оплата труда |
140 |
3 190 |
6 057 | ||
|
- отчисления на социальные нужды |
150 |
— |
— | ||
|
- выдача подотчетных сумм |
160 |
379 |
861 | ||
|
- выдача авансов |
170 |
— |
— | ||
|
- расчеты с бюджетом |
220 |
2 318 |
5 264 | ||
|
- оплата процентов по полученным кредитам, займам |
230 |
505 |
1 693 | ||
|
1.3. ИТОГО: приток (+), отток (-) денежных средств (стр. 1.1 - стр. 1.2) |
+ 533 |
+ 10 405 | |||
|
2. Инвестиционная деятельность | |||||
|
2.1. Приток денежных средств: |
680 |
— | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 | ||
|
- выручка от реализации основных средств и иного имущества |
040 |
680 |
— | ||
|
2.2. Отток денежных средств: |
47 |
232 | |||
|
- оплата долевого участия в строительстве |
180 |
— |
— | ||
|
- оплата машин, оборудования |
190 |
47 |
232 | ||
|
2.3. ИТОГО приток (+), отток (-) (стр. 2.1 - стр. 2.2) |
+ 633 |
- 232 | |||
|
3. Финансовая деятельность | |||||
|
3.1. Приток денежных средств |
— |
— | |||
|
3.2. Отток денежных средств: |
— |
— | |||
|
- финансовые вложения |
200 |
— |
— | ||
|
- выплата дивидендов |
210 |
— |
— | ||
|
3.3. ИТОГО: отток (-) (стр. 3.1 - стр. 3.2) |
— |
— | |||
|
Всего изменение денежных средств (стр. 1.3 + стр. 2.3 + стр. 3.3) |
+ 1 166 |
+ 10 173 | |||