Взаимоотношения предприятий с коммерческими банками

Несмотря на значительный опыт применения факторинговых операций в других странах в Украине они пока не получили широкого распространения.

Для предприятий также представляют значительный интерес лизинговые операции, под которыми понимается покупка коммерческими банками по просьбе предприятий машин, оборудования, транспортных и т. п. и передача им их в аренду на определённый срок.

Привлекательность лизинга состоит в том, что предприятие не расходует единовременно собственные финансовые ресурсы на покупку оборудования, т. к. банки приобретают его за счёт собственных средств. В то же время банки получают доходы в виде арендной платы, которая в конечном итоге должна превысить первоначальные затраты на покупку оборудования. Фактически финансовый лизинг (продолжительностью от 5 до 10 лет) представляет форму долгосрочного кредитования предприятия. Вместе с тем он имеет преимущества перед обычной ссудой которая всегда связана с ограниченными сроками предоставления и погашения кредита. Лизинг – более гибкая форма т. к. предприятие-орендатор и банк могут выбрать удобную для обеих сторон форму платежей, которые к тому же не облагаются налогом.

В Украине лизинговые операции не получили развития, в частности, из-за отсутствия чёткого и детально разработанного законодательства, что в развитых странах является давно пройденным этапом. Закон Украины «О банках и банковской деятельности» предоставляет коммерческим банкам осуществлять лизинговые операции, но пока это право остаётся чисто формальным, т. к. не выработана методика проведения лизинговых операций. Однако, некоторые банки, в частности Сбербанк, начинают осуществлять такие операции.

Трастовые (доверительные) операции проводятся банками от имени и по поручению клиентов за их счёт и в их пользу. На этот вид банковских операций в развитых странах приходится большая часть предоставляемых услуг. Частью доверительных операций является управление портфелем инвестиций клиентов, который формируется из высоколиквидных акций и доходных облигаций, а также управление недвижимой и другой собственностью. В Украинском законодательстве пока не создано правового режима адекватного западным видам траста. До вступления в силу нового кодекса Украины правоотношения, связанные с трастом, регулируется Указом Президента Кравчуком Л. М. «О доверительной собственности (трасте)», принятым в декабре 1993 года.

Этим не исчерпывается перечень услуг, предоставляемых банками в странах развитой рыночной экономики. В условиях ужесточающейся конкуренции многие банки предлагают своим клиентам до 300 разнообразных услуг.